当前位置：首页 > 信息公开 > 治理信息 > 内部管理制度 > 正文
中国慈善联合会投资管理制度
第一条 为了规范投资和资产处置行为，根据《中华人民公共和国公益事业捐赠法》、《社会团体登记管理条件》、《民间非营利组织会计制度》和《慈善组织保值增值投资活动管理暂行办法》等法律、法规和规章及《中国慈善联会会章程》，制定本制度。
第二条 中国慈善联合会（以下简称本会）投资管理的基本原则：合法、谨慎、安全、有效。
第三条 本会按照《民间非营利会计制度》及《中国慈善联合会会计核算办法》对投资资产进行会计核算。
第四条 理事会拥有本会资金运作的最终决策和监管的权力。主要行使以下职能：
（一）确定投资战略、资产组合策略和风险容忍度；
（二）确定投资管理人的选择标准；
（三）制定年度投资计划；
（四）决定重大投资活动；
（五）检查、监督投资管理工作；
（六）其他有关投资管理的重大事项。
第五条 秘书处在理事会领导下具体负责制定投资计划，执行投资决议。主要职责是：
（一）执行理事会制定的投资战略、规章制度及其它有关决议；
（二）执行年度投资计划和资产处置计划，负责相关投资和资产处置工作；
（三）在委托投资行为中，审核受托人的背景资料，包括其法律地位、产品属性、资金实力、以往业绩等；
（四）确定和监督投资管理人；
（五）负责对被投资单位的监督和管理；
（六）负责投资的财务管理与会计核算，依法编制财务会计报表，定期向理事会报告；
（七）完成理事会授权和交办的其他投资相关工作。
第六条 本会的发起人、主要捐赠人以及管理人员，不得利用其关联关系损害本会、受益人的利益和社会公共利益。
第七条 本会负责人和工作人员不得在本机构投资的企业兼职或者领取报酬，但受本机构委托可以作为股东代表、董事或者监事参与被投资企业的股东会、董事会。
第八条 本会发起人、主要捐赠人、负责人、理事、理事来源单位以及其他与本会之间存在控制、共同控制或者重大影响关系的个人或者组织，当其利益与本会投资行为关联时，不得利用关联关系损害本会利益。
第九条 本会可用于投资的资产限于非限定性资产和在投资期间暂不需要拨付的限定性资产；接受政府资助的财产和捐赠协议约定不得投资的财产，不得用于投资。
第十条 本会投资品种划分为三类，一是常规产品，主要包括银行存款、国债、货币市场基金及其他固定收益类或保本型金融产品等；二是可选择产品，主要包括股票型基金、混和型基金、信托、股权投资（包括控股和非控股）及章程允许的其他投资；三是公益产品，主要包括出资或举办与机构使命密切相关的社会团体和民办非企业单位等非营利机构，投资经营实体。
第十一条 本会直接运作的投资范围限于常规产品、公益产品和股权投资，其他投资须委托给受金融监督管理部门监管的机构进行投资。
第十二条 本会必须与投资管理人签订委托资产管理合同，依照法律法规和本条例对双方的权利义务、委托资产管理方式、投资范围、投资收益分配等内容做出规定。本会应当定期对投资管理人的管理业绩和管理风险进行评估，并对管理业绩不佳者进行更换。
第十三条 本会仅以出资额对所投资的机构承担有限责任，并依法行使股东或出资人权利。
第十四条 本会禁止以下行为：
（一）提供担保；
（二）以投资名义向个人、企业提供借款；
（三）在二级市场直接买卖股票；
（四）直接购买商品及金融衍生品类产品
（五）投资人身保险产品；
（六）从事可能使本会承担无限责任的投资；
（七）从事违背本会使命、可能损害信誉的投资；
（八）国家法律法规禁止的其他投资行为。
第十五条 投资项目的审批权限规定如下：
（一）一次投资一个项目低于５００万元的，由常务理事会讨论通过；５００万元以上的重大投资活动由理事会讨论通过；
（二）银行定期存款由副会长或秘书长签批。
第十六条 每个投资项目必须建立专项档案，专人管理，完整保存投资的论证、审批、管理和回收等过程的资料。专项档案的保存时间不少于３０年。
第十七条 在投资决策前，秘书处应组织对投资项目进行可行性论证，并经法律顾问审查。必要时可聘请专家或专业机构论证。论证要充分考虑投资所面临的法律风险、流动性风险、第三方信用风险和市场风险等。
第十八条 秘书处应经常、全面了解投资项目或企业的经营情况，及时回收到期的本金、利息和分红等应得收益，依法依规及时进行会计核算。
第十九条 本会选择的投资管理人应具备以下条件：
（一）在中国注册的基金管理公司、信托投资公司、证券公司、银行、或其他专业性投资管理机构。
（二）公司实收资本和净资产均不低于５０００万元。
（三）具有３年以上在中国境内从事投资管理业务的经验，且管理审慎，信誉较高，最近３年没有重大的违规行为。
（四）具有完善的法人治理结构和有效的内部风险控制制度，拥有合适的专业投资人员。
第二十条 本会资产的组合应当符合下列规定：
（一）投资于银行存款、国债和货币市场基金等常规类产品的比例，不得低于本会投资资产的３０％；
（二）委托单个投资管理人管理的资产的比例，不得高于本会投资资产的３０％；
（三）投资于一个项目（单一品种或计划）或一个企业（包括其关联企业）的比例，不得高于本会投资资产的３０％。
第二十一条 在投资决策时，应由秘书处向理事会提交相关投资材料和议案，分析与评估投资项目和潜在的风险和收益，进行决策，形成会议纪要，并妥善保管。
第二十二条 本会建立投资止损机制，投资行为出现以下行为之一的，应当及时向理事会汇报，提出止损意见，提交理事会决策。
（一）投资项目可能会影响本会宗旨和声誉的；
（二）委托第三方投资公司主体资格灭失或者被司法机关追究刑事责任的；
（三）投资于银行存款、国债和货币市场基金等常规类产品，出现本金亏损达到１０％时；
（四）其他应当终止的情形发生的。
第二十二条 本制度规定由理事会审批的事项，履行《中国慈善联合会章程》规定的决策程序。
第二十三条 对手续不完备的投资批准放款，由最终审批人员负主要责任。
第二十四条 如发生以下行为，对有关责任人员视情节轻重给与警告、辞退或开除处分；造成资产损失的，并根据理事会规定进行赔偿；触犯刑律的，移交司法机关处理：
（一）未经规定程序审批，擅自投资或处置资产；
（二）以本会资产为自己或他人谋取私利；
（三）玩忽职守；
（四）泄漏资产秘密及其他可能损害本会信誉的行为；
（五）其他可能造成资产损失的行为。
第二十七条 由于国家法律、政策发生重大变化或出现自然灾害等不可抗力原因造成资产损失的，不追究管理人的责任。
第二十八条 本制度经第二届理事会第十五次常务理事会议表决通过，由秘书处负责解释。
